Tout savoir sur les rachats de trimestres

Le guide des rachats de trimestres pour la retraite

Dans le système de retraite français, le nombre de trimestres nécessaires pour un départ à la retraite à taux plein dépend de l’année de naissance de l’assuré. Ainsi, si le nombre de trimestre requis n’est pas atteint à l’âge légal, il peut être intéressant dans certains cas d’effectuer un rachat de trimestre.

Qu’est-ce que le rachat de trimestres ?

Le rachat de trimestre s’effectue auprès des caisses de retraite de base.

Il y a plusieurs types de rachat, sont les plus importantes :

• Périodes d’apprentissage : Vous avez été apprenti avant juillet 1972 : vos cotisations de l’époque ne valident certainement pas quatre trimestres par année. Vous pouvez dans ce cas payer les arriérés de cotisations pour valider les trimestres manquants.
• Versement pour la retraite : Vous pouvez racheter jusqu’à 12 trimestres au titre de vos années d’études supérieures (sanctionnées par un diplôme) ou des années incomplètes. Si vous avez été salarié tout de suite après vos études, votre demande devra être présentée au régime général. Activité à l’étranger : Si vous avez exercé une activité à l’étranger, vérifiez qu’il existe une convention avec la France et que cette période est bien validée par le régime du pays concerné. A défaut, vous pouvez racheter une partie ou l’intégralité des trimestres à un prix équivalent à celui du VPLR. Attention, ce rachat doit être demandé dans les 10 ans suivant la période en question. Rachat Madelin : vous permet de compléter les années non validées par quatre trimestres au SSI (ex-RSI) à un coût plus intéressant que le VPLR sur les six dernières années. Toutefois les conditions d’accès sont plus strictes.
• Rachat des périodes d’aide familiales (MSA) : Les personnes ayant aidé les membres de leur famille dans le domaine agricole, peuvent racheter des années non-cotisées. Des conditions strictes sont là encore requises.
• Il y a toujours deux types de rachat de trimestres qui sont proposés à l’assuré :
  • Le rachat au taux 1 : les trimestres achetés seront comptabilisés seulement pour le calcul du taux de la pension, mais ne seront pas pris en compte pour le calcul ;
  • Le rachat au taux 2 : les trimestres achetés seront comptabilisés à la fois pour le cacluls du taux de la pension, et à la fois pris en compte dans le calcul.

Le rachat en taux 2 est beaucoup plus cher que le rachat en taux 1, pour un rendement très faible. A moins de pensions très importantes, il faut le plus souvent plus de 20 ans pour que le rachat en taux 2 soit rentable.

Quelles sont les situations où le rachat de trimestre est conseillé ?

Le rachat de trimestre sera conseillé selon votre situation. En effet, il est indispensable que vous récupériez rapidement l’argent qui a été investi dans le rachat, dans le surplus de pension que vous toucherez. Il va donc être certainement conseillé si vous avez des pensions importantes, et moins conseillé si les pensions sont plus faibles. Toutes les situations étant différentes, il faut analyser les carrières au cas par cas.

Une réduction fiscale est accordée pour tout rachat de trimestre, qui est également à prendre en compte dans l’étude de l’intérêt du rachat.

Les Experts Retraites de Néovia sont là pour analyser votre carrière et vous conseiller au mieux sur l’intérêt d’un rachat de trimestre et le type de rachat adapté à votre situation. Les montants des pensions, des rachats et de la réduction fiscale sont chiffrés pour faire ressortir l’option la plus adaptée à votre situation.

Quel est le meilleur moment pour faire un rachat de trimestres ?

L’Assurance Retraite permet de racheter des trimestres dès l’âge de 20 ans. Les jeunes actifs reçoivent d’ailleurs une publicité qui les incite à effectuer ce rachat car jusqu’à 10 ans après leurs études, ils peuvent racheter 4 trimestres à prix réduit (environ 1 000€ le trimestre).

Nos experts vous déconseillent de racheter des trimestres avant 30 ans.

En effet, vous ne pouvez pas savoir quelles seront les conditions de prise de retraite d’ici vos 62 ans et s’il y a changement (ce qui est fortement possible…) l’investissement deviendrait moins rentable, voire inutile. Il est également compliqué d’anticiper de quoi sera faite votre carrière, activité à l’étranger, nombre d’enfants, maladie…

Notre conseil est de réfléchir à ce rachat de trimestre 4 ou 5 ans avant la date souhaitée de retraite.

Ainsi, les règles de calcul de votre pension retraite seront précises et vous pourrez calculer plus facilement les gains en termes de pension retraite et d’optimisations fiscales. Les trimestres seront certainement plus chers – le prix est fonction de votre âge et de vos revenus sur les 3 dernières années – mais la réduction fiscale pourra être plus importante également

Combien coûte un rachat de trimestre ?

Le prix d’un trimestre est défini par l’âge de la personne lors du rachat, le type de rachat choisit et son revenu à cette période. Il peut aller jusqu’à 4 000 euros en taux 1, et 6 000 euros en taux 2.

Si vous avez des années incomplètes durant vos périodes d’activité libérales, le prix sera toujours plus intéressant qu’un rachat des années incomplètes au Régime Général.

Le rachat de trimestres représente certes, un certain coût, mais ce coût est amorti sur du long terme et devient rapidement rentable.

Comment les experts Neovia peuvent vous accompagner ?

Nos experts réalisent une analyse de votre relevé de carrière. Dans un premier temps ils contrôlent que tous vos droits et trimestres sont bien répertoriés et s’assurent de les réguler si nécessaire. Par  leur expertise, ils présentent les différentes solutions qui se présentent à vous et peuvent simuler, selon votre besoin, un âge de départ à la retraite avec rachat de trimestres. Il sera également précisé la rentabilité de cet achat au vu de votre salaire sur vos longues années de retraite.

Choisir Neovia Expertise Retraite pour l’optimisation de vos droits, c’est pouvoir s’assurer d’un départ à la retraite optimal et en toute sérénité.

Néovia propose également une prestation permettant la réalisation du rachat de trimestre en votre lieu et place, pour vous alléger de toutes les formalités administratives.

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